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证券简称：创业慧康 证券代码：300451 创业慧康科技股份有限公司 （草案） 二零二二年十二月 声明 本公司及全体董事、监事保证本激励计划草案及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司所有激励对象承诺：如因公司信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，导致不符合授予权益或权益归属安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏后，将因本激励计划所获得的全部利益返还公司。 特别提示 一、创业慧康科技股份有限公司（以下简称“创业慧康”、“本公司”或“公司”）人民共和国证券法》、《上市公司股权激励管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》及其他有关法律、法规及规范性文件和《创业慧康科技股份有限公司章程》制定。 二、本限制性股票激励计划所采用的激励工具为限制性股票（第二类限制性股票）。股票来源为公司向激励对象定向发行的公司 A 股普通股股票。 符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条件后，以授予价格分次获得公司增发的 A 股普通股股票，该等股票将在中国证券登记结算有限公司进行登记。激励对象获授的限制性股票在归属前，不享有公司股东权利，并且该限制性股票不得转让、用于担保或偿还债务等。 三、本计划拟向激励对象授予的第二类限制性股票总量为 4,200.00 万股，约占本计划公告时公司股本总额 154,933.53 万股的 2.71%，其中：首次授予 3,480.00万 股 ， 占本计划拟授予权益总数的 82.86%，占本计划公告时公司股本总额占本计划公告时公司股本总额 154,933.53 万股的 0.46%。本计划任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的公司股票累计不超过公司股本总额的 公司分别于 2019 年 12 月 3 日和 2020 年 9 月 3 日披露了《关于 2019 年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》和《关于 2019 年限制性股票激励计划预留部分登记完成的公告》，截至目前，公司 2019 年计划首次授予部分剩余股的 0.40%；预留授予部分限制性股票均已解除限售并上市流通。 全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票为 4,814.69 万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额 154,933.53 万股的 3.11%，未超过公司股本总额的股本总额的 1%。 四、本激励计划首次授予激励对象限制性股票的授予价格为 4.08 元/股。 五、在本激励计划公告当日至激励对象完成限制性股票归属期间，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息等事宜，限制性股票的授予价格和数量将做相应的调整。 六、本激励计划首次授予激励对象总人数为 97 人，激励对象包括公司（含下属分、子公司，下同）的董事，高级管理人员、核心管理人员、中层管理人员及核心骨干员工。 预留激励对象指本激励计划获得股东大会批准时尚未确定但在本激励计划存续期间纳入激励计划的激励对象，在本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定。预留激励对象的确定标准参照首次授予的标准确定。 七、本激励计划有效期自限制性股票首次授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 64 个月。激励对象获授的限制性股票将按约定比例分次归属，每次权益归属以满足相应的归属条件为前提条件。 八、公司不存在《管理办法》第七条规定的不得实行股权激励的下列情形：意见的审计报告；示意见的审计报告；润分配的情形； 九、参与本激励计划的激励对象不包括公司独立董事、监事，首次授予部分激励对象未包括外籍员工、单独或合计持股 5%以上的股东、公司实际控制人及其配偶、父母、子女。激励对象符合《上市公司股权激励管理办法》第八条、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》第 8.4.2 条的规定，不存在不得成为激励对象的下列情形：或者采取市场禁入措施； 十、激励对象参与本激励计划的资金来源合法合规，符合《管理办法》第二十一条的规定，公司承诺不为激励对象依本计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 十一、所有激励对象承诺：如因公司信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，导致不符合授予权益或权益归属安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏后，将因本激励计划所获得的全部利益返还公司。 十二、本计划经公司股东大会审议通过方可实施。 十三、自公司股东大会审议通过本计划之日起 60 日内，公司将按相关规定召开董事会对激励对象进行首次授予，并完成公告等相关程序。授予日应为交易日。公司未能在 60 日内完成上述工作的，应及时披露未完成的原因并终止实施本计划，未授予的限制性股票失效。根据《管理办法》及《监管指南 1 号》规定，上市公司不得授出权益的期间不计算在 60 日内。预留部分限制性股票的激励对象在本计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定。 十四、本计划的实施不会导致公司股权分布不符合上市条件的要求。 释义 在本计划中，除非另有特殊说明，以下名词或简称在本文中具有如下含义：释义项 释义内容创业慧康、本公司、公司 指 创业慧康科技股份有限公司激励计划、本激励计划、 创业慧康科技股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划 指本计划 （草案）股东大会 指 本公司股东大会董事会 指 本公司董事会监事会 指 本公司监事会限制性股票、第二类限制 符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归属条件 指性股票 后分次获得并登记的本公司股票 根据本激励计划获得限制性股票的公司及其下属分、子公司激励对象 指 的董事，高级管理人员、核心管理人员、中层管理人员及核 心骨干员工授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期授予价格 指 公司授予激励对象每一股限制性股票的价格 自限制性股票首次授予日起到激励对象获授的限制性股票有效期 指 全部归属或作废失效的期间 第二类限制性股票激励对象满足获益条件后，公司将相应部归属 指 分股票登记至激励对象账户的行为 限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的归属日 指 日期，必须为交易日 限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激励股票所归属条件 指 需满足的获益条件《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号—《监管指南第 1 号》 指 —业务办理》《公司章程》 指 《创业慧康科技股份有限公司章程》 《创业慧康科技股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划《考核管理办法》 指 实施考核管理办法》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、证券交易所 指 深圳证券交易所 登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：据该类财务数据计算的财务指标。造成。 第一章 本激励计划的目的与原则 为了进一步完善公司法人治理结构，促进公司建立、健全激励机制和约束机制，增强公司及其下属分、子公司的董事，高级管理人员、核心管理人员、中层管理人员及核心骨干员工对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，确保公司发展战略与经营目标的实现，公司根据《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》及《监管指南第1号》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，制定本计划。 一、本激励计划的目的（一）进一步建立、健全公司治理结构及运营机制，建立和完善公司激励约束机制，确保公司发展战略与经营目标的实现；（二）建立和完善公司员工与所有者共享机制，有效地将股东利益、公司利益和公司及其下属分、子公司的董事，高级管理人员、核心管理人员、中层管理人员及核心骨干员工个人利益结合在一起，促进各方共同关注公司的长远发展；（三）吸引和保留优秀的管理人才和核心骨干，满足公司对核心人才的巨大需求，建立公司的人力资源优势，进一步激发公司创新活力，为公司的持续快速发展注入新的动力。 二、本激励计划遵循的原则（一）充分保障股东利益，遵循收益与贡献对等的原则；（二）股东利益、公司利益和员工利益一致，遵循有利于公司的可持续发展的原则；（三）依法规范，公开透明，遵循依据相关法律法规和《公司章程》规定的原则。 第二章 本激励计划的管理机构 一、股东大会是公司的最高权力机构，负责审议批准本计划及本计划的变更和终止。股东大会可以在其权限范围内将与本计划相关的部分事宜授权董事会办理。 二、董事会是本计划的执行管理机构，负责本计划的实施。董事会下设薪酬与考核委员会，负责拟定和修订本计划并报董事会审议，董事会对激励计划审议通过后，报股东大会审批。董事会可以在股东大会授权范围内办理本计划的其他相关事宜。 三、监事会是本计划的监督机构，应当就本计划是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见。监事会负责审核激励对象的名单，并对本计划的实施是否符合相关法律、行政法规、部门规章和《公司章程》进行监督。 四、独立董事应当就本计划是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东的利益的情况发表独立意见，并就本计划向所有股东征集委托投票权。 五、公司在股东大会审议通过本计划之前对其进行变更的，独立董事、监事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表明确意见。 六、公司在向激励对象授出权益前，独立董事、监事会应当就本激励计划设定的激励对象获授权益的条件发表明确意见。若公司向激励对象授出权益与本计划安排存在差异，独立董事、监事会（当激励对象发生变化时）应当同时发表明确意见。 七、激励对象在行使权益前，独立董事、监事会应当就本激励计划设定的激励对象行使权益的条件是否成就发表明确意见。 第三章 激励对象的确定依据和范围 一、激励对象的确定依据 （一）激励对象确定的法律依据 本计划的激励对象根据《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《监管指南第 1 号》等有关法律、法规及规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定。 （二）激励对象确定的职务依据 本计划的激励对象包括公司（含下属分、子公司，下同）的董事，高级管理人员、核心管理人员、中层管理人员及核心骨干员工，不包含独立董事和监事。对符合本激励计划的激励对象范围的人员，由公司董事会薪酬与考核委员会拟定名单，并经公司监事会核实确定。 首次授予部分激励对象未包括外籍员工、单独或合计持有公司 5%以上股份的股东、公司实际控制人及其配偶、父母、子女。 （三）激励对象的考核依据 根据公司董事会审议通过的《考核管理办法》对激励对象进行考核，激励对象经考核合格后方具有获得本计划项下限制性股票及归属的资格和条件。 二、激励对象的范围 本计划首次授予涉及的激励对象共计 97 人，包括： （一）公司及其下属分、子公司的董事、高级管理人员； （二）公司及其下属分、子公司的核心管理人员、中层管理人员； （三）公司及其下属分、子公司的核心骨干员工。 本激励计划涉及的激励对象不包括独立董事、监事。以上激励对象中，董事必须经股东大会选举，高级管理人员必须经公司董事会聘任。所有激励对象必须在公司授予限制性股票时和本激励计划规定的考核期内与公司（含下属分、子公司，下同）存在聘用或劳动关系。 预留激励对象的确定依据参照首次授予的依据，公司应当在本计划经股东大会审议通过后 12 个月内明确预留限制性股票的授予对象，经董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司按要求及时准确披露激励对象相关信息。超过 12 个月未明确激励对象的，预留权益失效。 三、激励对象的核实（一）公司聘请律师对激励对象的资格是否符合《管理办法》等相关法律、法规及本计划相关规定出具专业意见。（二）公司将在召开股东大会前，通过公司网站或者其他途径，在公司内部公示激励对象的姓名和职务，公示期不少于 10 天。（三）公司监事会将对激励对象名单进行审核，充分听取公示意见，并在公司股东大会审议本激励计划前 5 日披露监事会对激励对象名单审核及公示情况的说明。经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司监事会核实。 第四章 限制性股票的来源、数量和分配 一、本激励计划的股票来源 本计划所涉及的第二类限制性股票来源为公司向激励对象定向发行的创业慧康 A 股普通股股票。 二、授予限制性股票的数量 本计划拟向激励对象授予的第二类限制性股票总量为 4,200.00 万股，约占本计划公告时公司股本总额 154,933.53 万股的 2.71%，其中：首次授予 3,480.00 万股，占本计划拟授予权益总数的 82.86%，占本计划公告时公司股本总额 154,933.53 万股的 2.25%；预留 720.00 万股，占本计划拟授予权益总数的 17.14%，占本计划公告时公司股本总额 154,933.53 万股的 0.46%。本计划任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的公司股票累计不超过公司股本总额的 1% 公司分别于 2019 年 12 月 3 日和 2020 年 9 月 3 日披露了《关于 2019 年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》和《关于 2019 年限制性股票激励计划预留部分登记完成的公告》，截至目前，公司 2019 年计划首次授予部分剩余股的 0.40%；预留授予部分限制性股票均已解除限售并上市流通。 全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票为 4,814.69 万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额 154,933.53 万股的 3.11%，未超过公司股本总额的股本总额的 1%。 三、限制性股票的分配 本计划的激励对象人员名单及限制性股票在各激励对象之间的分配情况如下： 获授的限制 占本次激励计 占本激励计划 姓名 职务 性股票数量 划拟授予权益 公告之日公司 (万股) 总数的比例 总股本的比例张吕峥 董事长、总经理 500.00 11.90% 0.32% 陈东 副总经理 60.00 1.43% 0.04% 张崧 副总经理 60.00 1.43% 0.04%方宝林 副总经理 100.00 2.38% 0.06% 胡燕 董事、董事会秘书 60.00 1.43% 0.04% 郁燕萍 财务总监 60.00 1.43% 0.04% 高春蓉 副总经理、总工程师 60.00 1.43% 0.04% 孙烈峰 副总经理 40.00 0.95% 0.03% 赵晔 董事 30.00 0.71% 0.02% 核心管理人员、中层管理人员及核心骨干 员工（88 人） 预留部分 720.00 17.14% 0.46% 合计 4,200.00 100.00% 2.71% 注：超过公司股本总额的 1%。公司全部有效期内的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过股权激励计划提交股东大会审议时公司股本总额的 20%。过后 12 个月内明确预留限制性股票的授予对象，经董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司按要求及时准确披露激励对象相关信息。超过 12 个月未明确激励对象的，预留权益失效。位小数。第五章 激励计划的有效期、授予日、归属安排、禁售规定 一、本激励计划的有效期 本激励计划有效期自限制性股票首次授予日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 64 个月。 二、本激励计划的授予日 本激励计划授予日在本计划提交公司股东大会审议通过后由公司董事会确定。公司股东大会审议通过本激励计划后 60 日内，由公司按相关规定召开董事会对激励对象进行首次授予，并完成公告等相关程序。公司未能在 60 日内完成上述工作的，应当及时披露不能完成的原因，并终止实施本激励计划，未授予的限制性股票失效。预留部分须在本激励计划经公司股东大会审议通过后的 12 个月内授出。 根据《管理办法》和《监管指南第 1 号》规定不得授出权益的期间不计算在 60日内。授予日必须为交易日。若根据上述原则确定的日期为非交易日，则授予日顺延至其后的第一个交易日。 三、本激励计划的归属安排 本激励计划授予的第二类限制性股票在激励对象满足相应归属条件后将按约定比例分次归属，归属日必须为交易日，且获得的第二类限制性股票不得在下列期间内归属： （一）公司年度报告、半年度报告公告前三十日内，因特殊原因推迟公告日期的，自原预约公告日前三十日起算； （二）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内； （三）自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日至依法披露之日内； （四）中国证监会及深圳证券交易所规定的其他期间。 在本激励计划有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》中对上述期间的有关规定发生了变化，则本激励计划限制性股票归属日应当符合修改后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。 归属安排 归属期 归属比例 自首次授予部分限制性股票授予日起 16 个月后的首第一个归属期 个交易日起至首次授予部分限制性股票授予日起 28 40% 个月内的最后一个交易日当日止 自首次授予部分限制性股票授予日起 28 个月后的首第二个归属期 个交易日起至首次授予部分限制性股票授予日起 40 30% 个月内的最后一个交易日当日止 自首次授予部分限制性股票授予日起 40 个月后的首第三个归属期 个交易日起至首次授予部分限制性股票授予日起 52 30% 个月内的最后一个交易日当日止的限制性股票的归属安排如下表所示： 归属安排 归属期 归属比例 自预留授予部分限制性股票授予日起 16 个月后的首第一个归属期 个交易日起至预留授予部分限制性股票授予日起 28 40% 个月内的最后一个交易日当日止 自预留授予部分限制性股票授予日起 28 个月后的首第二个归属期 个交易日起至预留授予部分限制性股票授予日起 40 30% 个月内的最后一个交易日当日止 自预留授予部分限制性股票授予日起 40 个月后的首第三个归属期 个交易日起至预留授予部分限制性股票授予日起 52 30% 个月内的最后一个交易日当日止的限制性股票的归属安排如下表所示： 归属安排 归属期 归属比例 自预留授予部分限制性股票授予日起 16 个月后的首第一个归属期 个交易日起至预留授予部分限制性股票授予日起 28 50% 个月内的最后一个交易日当日止 自预留授予部分限制性股票授予日起 28 个月后的首第二个归属期 个交易日起至预留授予部分限制性股票授予日起 40 50% 个月内的最后一个交易日当日止 激励对象根据本激励计划获授的第二类限制性股票在归属前不得转让、用于担保或偿还债务。在上述约定期间内未归属的限制性股票或因未达到归属条件而不能申请归属的该期限制性股票，不得归属，作废失效。 激励对象已获授但尚未归属的限制性股票由于资本公积转增股本、送股、派送股票红利等情形增加的股票同时受归属条件约束，且归属之前不得转让、用于担保或偿还债务，若届时第二类限制性股票不得归属的，则因前述原因获得的股份同样不得归属，作废失效。 四、本激励计划的禁售规定 本激励计划的禁售规定按照《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》等规定执行，具体规定如下： （一）激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%；在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份； （二）激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益； （三）激励对象减持公司股票还需遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持实施细则》等相关规定； （四）在本计划有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》等文件对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。 第六章 限制性股票的授予价格及授予价格的确定方法 一、首次授予限制性股票的授予价格 首次授予限制性股票的授予价格为每股 4.08 元，即满足授予条件和归属条件后，激励对象可以每股 4.08 元的价格购买公司向激励对象增发的公司 A 股普通股股票。 二、首次授予的限制性股票授予价格的确定方法 本激励计划首次授予部分限制性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：额/前 1 个交易日股票交易总量）每股 8.15 元/股的 50%，为每股 4.08 元；股票交易总额/前 120 个交易日股票交易总量）每股 7.65 元的 50%，为每股 3.83元。 三、预留部分限制性股票授予价格的确定方法 预留限制性股票在每次授予前，须召开董事会审议通过相关议案，并披露授予情况的公告。预留限制性股票授予价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：个交易日的公司股票交易均价之一的 50%。 第七章 限制性股票的授予与归属条件 一、限制性股票的授予条件 同时满足下列授予条件时，公司应向激励对象授予第二类限制性股票，反之，若下列任一授予条件未达成的，则不能向激励对象授予第二类限制性股票。 （一）创业慧康未发生如下任一情形：意见的审计报告；示意见的审计报告；分配的情形； （二）激励对象未发生如下任一情形：者采取市场禁入措施； 二、限制性股票的归属条件 激励对象获授的限制性股票需同时满足以下归属条件方可分批次办理归属事宜： （一）创业慧康未发生如下任一情形：意见的审计报告；示意见的审计报告；分配的情形； 公司发生上述第（一）条规定情形之一的，激励对象根据本计划已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。 （二）激励对象未发生如下任一情形：者采取市场禁入措施； 某一激励对象出现上述第（二）条规定情形之一的，公司将终止其参与本激励计划的权利，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。 （三）公司业绩考核要求 本计划授予的限制性股票，分年度进行绩效考核并归属，以达到绩效考核目标作为激励对象的归属条件，根据考核指标每年对应的完成情况核算公司层面归属比例，具体如下所示： 本激励计划首次授予的限制性股票的归属考核年度为 2023-2025 年三个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示： 归属期 业绩考核目标 以2022年为基数，公司2023年营业收入增长率不低于10.00%或以2022 第一个归属期 年为基数，公司2023年净利润增长率不低于30.00% 以2022年为基数，公司2024年营业收入增长率不低于21.00%或以2022 第二个归属期 年为基数，公司2024年净利润增长率不低于60.00% 以2022年为基数，公司2025年营业收入增长率不低于33.10%或以2022 第三个归属期 年为基数，公司2025年净利润增长率不低于90.00% 注：上述“净利润”以公司经审计后的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，并剔除公司全部在有效期内的股权激励计划或员工持股计划等激励事项产生股份支付费用的影响作为计算依据，下同。 若预留部分在公司 2023 年第三季度报告披露之前授予，则预留部分的业绩考核与首次授予一致；若预留部分在公司 2023 年第三季度报告披露之后授予，则预留部分业绩考核年度为 2024-2025 年两个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示： 归属期 业绩考核目标 以2022年为基数，公司2024年营业收入增长率不低于21.00%或以2022 第一个归属期 年为基数，公司2024年净利润增长率不低于60.00% 以2022年为基数，公司2025年营业收入增长率不低于33.10%或以2022 第二个归属期 年为基数，公司2025年净利润增长率不低于90.00% 根据《考核管理办法》，若公司未达到上述业绩考核目标的，则所有激励对象对应考核当年计划归属的限制性股票均不得归属或递延至下期归属，并作废失效。 （四）个人层面绩效考核要求 薪酬与考核委员会将对激励对象每个考核年度的综合考评进行打分，并依照激励对象的个人绩效考核结果确定其归属比例。根据公司制定的考核办法，原则上绩效评价结果划分为（A）、（B）和（C）三个档次，考核评价表适用于所有考核对象。届时根据下表确定激励对象的归属比例： 激励对象考核评价表 考评结果 S≥80 80＞S≥60 S＜60 评价标准 A B C 标准系数（N） 1.0 0.8 0 若各年度公司层面业绩考核达标，激励对象个人当年实际归属额度=标准系数（N）×个人当年计划可归属额度。 激励对象只有在上一年度绩效考核合格并经公司董事会、监事会审议通过，方达成归属当期相应比例的激励股票个人归属条件，激励对象可按照考核结果对应的归属比例计算实际额度归属，当期未归属部分股票取消归属，并作废失效，不可递延至下一年度；若激励对象考核不合格或经公司董事会、监事会审议未通过，则其相对应归属期所获授但尚未归属的限制性股票不能归属，并作废失效。 所有激励对象在各归属期对应的满足归属条件可归属的董事会决议公告日前（含公告日）须为公司或其下属分、子公司在职员工。 （五）业绩考核指标设置的合理性分析 本次限制性股票激励计划考核指标分为两个层面，分别为公司层面业绩考核、个人层面绩效考核。 公司层面业绩考核指标方面，通过综合考虑公司历史业绩、未来战略规划、行业特点，以实现公司未来稳健发展与激励效果相统一的目标，选取营业收入或净利润的增长率作为考核指标，该指标能直接反映公司主营业务的经营情况和盈利能力。公司所设定的考核目标是充分考虑了公司目前经营状况以及未来发展规划等综合因素，指标设定合理、科学。除公司层面的业绩考核外，公司对个人还设置了严密的绩效考核体系，能够对激励对象的工作绩效作出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对象前一年度绩效考评结果，确定激励对象个人是否达到归属的条件。 综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核指标设定具有良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果，能够达到本次激励计划的考核目的。 第八章 限制性股票的调整方法和程序 一、限制性股票授予数量及归属数量的调整方法 若在本激励计划公告日至激励对象获授的第二类限制性股票完成归属登记前，公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项，应对第二类限制性股票的授予/归属数量进行相应的调整。调整方法如下： （一）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细 Q＝Q0×（1＋n） 其中：Q0为调整前第二类限制性股票的授予/归属数量；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；Q 为调整后的第二类限制性股票授予/归属数量。 （二）配股 Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n） 其中：Q0为调整前的第二类限制性股票授予/归属数量；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q 为调整后的第二类限制性股票授予/归属数量。 （三）缩股 Q＝Q0×n 其中：Q0 为调整前的第二类限制性股票授予/归属数量；n 为缩股比例（即 1股公司股票缩为 n 股股票）；Q 为调整后的第二类限制性股票授予/归属数量。 （四）如有其他未列明的股权相关变动情况发生，应对尚未归属的第二类限制性股票数量进行相应调整。 二、限制性股票授予价格的调整方法 在本激励计划公告日至激励对象获授的第二类限制性股票完成归属登记前，有派息、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股、缩股等事项，应对第二类限制性股票授予价格进行相应的调整。调整方法如下： （一）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细 P＝P0÷（1＋n） 其中：P0为调整前的授予价格；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率；P 为调整后的授予价格。 （二）配股 P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×（1＋n）] 其中：P0为调整前的授予价格；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P 为调整后的授予价格。 （三）缩股 P＝P0÷n 其中：P0 为调整前的授予价格；n为缩股比例；P 为调整后的授予价格。 （四）派息 P＝P0-V 其中：P0 为调整前的授予价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的授予价格。经派息调整后，P 仍须大于 1。 （五）如有其他未列明的股权相关变动情况发生，应对尚未归属的限制性股票的授予价格进行相应调整。 三、公司在发生公开发行或非公开发行股票的情况下，第二类限制性股票的授予/归属数量和价格不做调整。 四、本激励计划调整的程序 当出现上述情况时，应由公司董事会审议通过关于调整限制性股票授予/归属数量、授予价格的议案（因上述情形以外的事项需调整限制性股票授予/归属数量和价格的，除董事会审议相关议案外，须提交公司股东大会审议）。公司应聘请律师就上述调整是否符合《管理办法》《公司章程》和本激励计划的规定，向公司董事会出具专业意见。调整议案经董事会审议通过后，公司应当及时披露董事会决议公告，同时公告法律意见书。 第九章 限制性股票的会计处理 按照《企业会计准则第11号—股份支付》和《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定，公司将在归属日前的每个资产负债表日，根据最新取得的可归属人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可归属的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 一、限制性股票的公允价值及确定方法 公司根据《企业会计准则第11号-股份支付》和《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》等相关规定，公司选择Black—Scholes模型计算第二类限制性股票的公允价值，并于董事会审议草案当日用该模型对首次授予的3,480.00万股限制性股票的公允价值进行预测算（授予时进行正式测算）。具体参数选取如下：价一致为8.11元/股）限）的波动率）机构 1 年期、2 年期、3 年期存款基准利率） 根据高管减持相关规定，参与本激励计划的董事、高级管理人员自每批次限制性股票归属之日起6个月内，不转让其所持有的当批次归属的全部限制性股票（以下简称“限制性因素”），此条件为非可行权条件，依据会计准则：企业在确定权益工具授予日的公允价值时，应当考虑非可行权条件的影响。对于董事、高级管理人员获授的限制性股票公允价值，应当在期权价值基础上剔除限制性因素所带来的折价。公司选择B-S模型作为定价模型，以董事会审议草案当日作为基准日对首次授予董事、高级管理人员的970.00万股限制性股票因限制性因素所带来的折价进行预测算（授予时进行正式测算）。具体参数选取如下：价一致为8.11元/股）率）款基准利率 公司以上参数的确定与官方数据一致，符合 Black-Scholes 模型的要求以及本次激励计划相关时间范围的确定，有利于合理地计算限制性股票的公允价值，包括其内在价值和时间价值。 二、限制性股票费用的摊销 公司按照相关估值工具确定授予日限制性股票的公允价值，并最终确认本计划的股份支付费用，该等费用将在本计划的实施过程中按归属比例摊销。由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益中列支。 假设于2023年1月中首次授予，根据中国会计准则要求，本激励计划授予的限制性股票对各期会计成本的影响如下表所示：首次授予限制性股票 需摊销的总成本 2023年 2024年 2025年 2026年 数量（万股） （万元） (万元) (万元) (万元) （万元） 上述测算部分不包含预留部分限制性股票，预留部分授予时将产生额外的股份支付费用。公司以目前信息初步估计，在不考虑本激励计划对公司业绩的刺激作用情况下，限制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响，但影响程度不大。若考虑本激励计划对公司发展产生的正向作用，由此激发管理团队的积极性，提高经营效率，降低人员成本。 本测算是在一定的参数取值和定价模型的基础上计算，实际股权激励成本将根据董事会确定授予日后各参数取值的变化而变化。公司将在定期报告中披露具体的会计处理方法及其对公司财务数据的影响。具体对财务状况和经营成果的影响，应以会计师事务所出具的年度审计报告为准。 第十章 限制性股票激励计划的实施程序 一、实施本激励计划的程序 （一）公司董事会薪酬与考核委员会负责拟定激励计划草案，并提交董事会审议。 （二）董事会审议通过激励计划草案，成为激励对象的董事回避表决；独立董事应当就激励计划是否有利于公司的持续发展，是否存在损害公司及全体股东利益发表独立意见。 （三）监事会应当就本激励计划是否有利于公司的持续发展、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表明确意见。 （四）公司聘请独立财务顾问，对本激励计划的可行性、授予价格定价合理性、是否有利于公司的持续发展、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。公司聘请律师对激励计划出具法律意见书。 （五）董事会审议通过激励计划草案后，公告董事会决议、激励计划草案及摘要、独立董事意见及监事会意见等文件。 （六）公司就激励计划相关事宜发出召开股东大会的通知。 （七）公司对内幕信息知情人及激励对象在本激励计划公告前6个月内买卖本公司股票的情况进行自查。 （八）公司在召开股东大会前，通过公司网站或者其他途径，在公司内部公示激励对象姓名及职务，公示期为不少于10天。监事会将对激励对象名单进行审核，充分听取公示意见。公司在股东大会审议本激励计划前5日披露监事会对激励对象名单审核及公示情况的说明。 （九）独立董事应当就本激励计划及相关议案向所有股东征集委托投票权。 （十）股东大会以现场会议和网络投票方式审议本激励计划，以特别决议审议本激励计划相关议案，关联股东应当回避表决；监事会就激励对象名单核实情况在股东大会上进行说明。 （十一）公司披露股东大会决议公告、经股东大会审议通过的股权激励计划、以及法律意见书等。本激励计划经公司股东大会审议通过后，公司董事会根据股东大会授权，自股东大会审议通过本激励计划之日起60日内授出权益、后续的归属（登记）事宜并完成公告等相关程序。 （十二）预留限制性股票的授予等其他事项依据本激励计划的相关规定执行。 二、授予限制性股票的程序 （一）自公司股东大会审议通过本激励计划之日起 60 日内，公司召开董事会对激励对象进行首次授予。 （二）公司在向激励对象授出权益前，董事会应当就本激励计划设定的激励对象获授权益的条件是否成就进行审议并公告。独立董事及监事会应当同时发表明确意见。律师事务所应当对激励对象获授权益的条件是否成就出具法律意见。公司监事会应当对限制性股票授予日激励对象名单进行核实并发表意见。公司向激励对象授出权益与本计划的安排存在差异时，独立董事、监事会（当激励对象发生变化时）、律师事务所、独立财务顾问应当同时发表明确意见。 （三）公司与激励对象签订《限制性股票授予协议书》，确认股权激励计划的内容，约定双方的权利与义务。 （四）公司根据激励对象签署协议及认购情况制作限制性股票计划管理名册，记载激励对象姓名、授予数量、授予日、《限制性股票授予协议书》编号等内容。 （五）股权激励计划经股东大会审议通过后，公司应当在 60 日内首次授予激励对象限制性股票并完成公告。若公司未能在 60 日内完成首次授予公告的，本激励计划终止实施，董事会应当及时披露未完成的原因且 3 个月内不得再次审议股权激励计划。 （六）预留权益的授予对象应当在本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内明确，超过 12 个月未明确激励对象的，预留权益失效。 三、第二类限制性股票的归属程序 （一）第二类限制性股票归属前，公司董事会应当就本激励计划设定的激励对象归属条件是否成就进行审议，独立董事及监事会应当同时发表明确意见。律师事务所应当就激励对象归属的条件是否成就出具法律意见。 （二）对于满足归属条件的激励对象，需将认购第二类限制性股票的资金按照公司规定缴款至公司指定账户，并经注册会计师验资确认，逾期未缴款视为激励对象放弃认购已满足归属条件的第二类限制性股票；对于未满足归属条件的激励对象，当期对应的第二类限制性股票取消归属，并作废失效。公司应当及时披露相关实施情况的公告。 （三）公司办理激励对象第二类限制性股票归属事宜前，应当向证券交易所提出申请，经证券交易所确认后，由登记结算公司办理归属事宜。 （四）激励对象可对已归属的第二类限制性股票进行转让，但公司董事和高级管理人员所持股份的转让应当符合有关法律、行政法规和规范性文件的规定。 （五）第二类限制性股票完成归属后，涉及注册资本变更的，由公司向市场监督主管部门办理变更登记手续。 四、本激励计划的变更程序 （一）公司在股东大会审议本激励计划之前拟变更本激励计划的，需经董事会审议通过。 （二）公司在股东大会审议通过本激励计划之后变更本激励计划的，应当由股东大会审议通过，且不得包括下列情形：导致降低授予价格情形除外）。 （三）公司应及时披露变更前后方案的修订情况对比说明，独立董事及监事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表明确意见。律师事务所应当就变更后的方案是否符合《管理办法》等法律法规的有关规定、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。 五、本激励计划的终止程序 （一）公司在股东大会审议本激励计划之前拟终止实施本激励计划的，需经董事会审议通过。 （二）公司在股东大会审议通过本激励计划之后终止实施本激励计划的，应当由股东大会审议决定。 （三）律师事务所应当就公司终止实施激励是否符合本办法及相关法律法规的规定、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。 （四）本计划终止时，公司尚未归属的第二类限制性股票作废失效。 第十一章 公司与激励对象各自的权利义务 一、公司的权利与义务 （一）公司具有对本计划的解释和执行权，并按本计划规定对激励对象进行绩效考核，若激励对象未达到本计划所确定的归属条件，或因触犯法律、违反职业道德、泄漏公司机密、失职或渎职等行为严重损害公司利益或声誉，经董事会批准，公司将按本计划规定的原则对激励对象尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。 （二）公司根据国家税收法规的规定，代扣代缴激励对象应缴纳的个人所得税及其它税费。 （三）公司承诺不为激励对象依本激励计划提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 （四）公司应及时按照有关规定履行限制性股票计划申报、信息披露等义务。 （五）公司应当根据限制性股票计划及中国证监会、证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司等的有关规定，积极配合满足归属条件的激励对象按规定归属。但若因中国证监会、证券交易所、登记结算公司的原因造成激励对象未能按自身意愿归属并给激励对象造成损失的，公司不承担责任。 （六）法律、法规规定或相关方约定的其他权利义务。 二、激励对象的权利与义务 （一）激励对象应当按公司所聘岗位的要求，勤勉尽责、恪守职业道德，为公司的发展做出应有贡献。 （二）激励对象认购限制性股票的资金来源合法，为激励对象自有或自筹资金。 （三）激励对象获授的限制性股票不得转让、用于担保或偿还债务。 （四）激励对象有权且应当按照法律、法规、规章、《公司章程》、激励计划等的规定归属，并按规定锁定和买卖股票。 （五）激励对象因激励计划获得的收益，应按国家税收法律法规缴纳个人所得税及其它税费。 （六）激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或权益归属安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本计划所获得的全部利益返还公司。 （七）法律、法规、本激励计划规定或相关方约定的其他权利义务。 三、公司与激励对象之间的纠纷或争议解决机制 本激励计划经公司股东大会审议通过后，公司将与每一位激励对象签署《限制性股票授予协议书》，明确约定各自在本激励计划项下的权利义务及其他相关事项。本计划实施过程中，如公司与本计划的激励对象因本计划实施情况产生任何争议或纠纷，各方应按照本激励计划和《限制性股票授予协议书》的规定友好协商解决；如果协商失败或当事人一方拒绝协商，双方可向公司董事会薪酬与考核委员会申请调解程序。若双方未能通过上述方式解决或通过上述方式未能解决相关争议或纠纷，任一方有权将争议事项提交至公司住所地有管辖权的人民法院以诉讼方式解决。 四、其他说明 本公司确定本激励计划的激励对象，并不构成对公司和子公司员工聘用期限的承诺。公司和子公司仍按与激励对象签订的《劳动合同》或聘任合同确定对员工的聘用关系。 第十二章 公司、激励对象异动的处理 一、公司发生异动的处理 （一）公司出现下列情形之一时，本计划即行终止：意见的审计报告；示意见的审计报告；润分配的情形； 当公司出现终止计划的上述情形时，对激励对象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效，公司不对激励对象承担任何赔偿或补偿责任。 （二）公司出现下列情形之一时，本计划不做变更，按本计划的规定继续执行： （三）公司因本次信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合限制性股票授予条件或权益归属安排的，激励对象已获授但尚未归属的限制性股票取消归属，并作废失效。 激励对象获授限制性股票已归属的，所有激励对象应当返还已获授权益。董事会应当按照前款规定和本计划相关安排收回激励对象所得收益。 二、激励对象个人情况发生变化 （一）激励对象发生职务变更，但仍在公司（含分、子公司，下同）内任职的，其获授的限制性股票将按照职务变更前本激励计划规定的程序执行；但是，激励对象因不能胜任岗位工作、触犯法律、违反职业道德、泄露公司机密、失职或渎职等行为损害公司利益或声誉而导致的职务变更，或因前述原因导致公司解除与激励对象劳动关系的，激励对象已获授予但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。 （二）激励对象因辞职、公司裁员而不在公司担任相关职务，董事会可以决定对激励对象根据本计划在情况发生之日，对激励对象在绩效考核年度内已获授但尚未归属的限制性股票可继续保留，其余未获准归属的限制性股票不得归属，并作废失效。激励对象离职前需要向公司支付完毕已归属的限制性股票所涉及的个人所得税。 激励对象在归属权益后离职的，应当在 2 年内不得从事与公司业务相同或类似的相关工作。如果激励对象在归属权益后离职、并在 2 年内从事与公司业务相同或类似工作的，激励对象应当将其因激励计划所得全部收益返还给公司，给公司造成损失的，还应向公司承担赔偿责任。 （三）激励对象因退休而离职，在情况发生之日，限制性股票将完全按照退休前本计划规定的程序进行，其个人绩效考核条件不再纳入归属条件。激励对象离职前需要缴纳完毕限制性股票已归属部分的个人所得税，并应在后续每次归属后及时将相应的个人所得税交于公司代扣代缴。 （四）激励对象因丧失劳动能力而离职，应分以下两种情况处理：按照丧失劳动能力前本激励计划规定的程序进行，其个人绩效考核结果不再纳入归属条件。激励对象离职前需要缴纳完毕限制性股票已归属部分的个人所得税，并应在后续每次归属后及时将相应的个人所得税交于公司代扣代缴。制性股票不得归属，并作废失效，激励对象在离职前需缴纳完毕限制性股票已归属部分的个人所得税。 （五）激励对象身故，应分以下两种情况处理：人或法定继承人代为持有，已获授但尚未归属的限制性股票按照身故前本激励计划规定的程序进行，其个人绩效考核结果不再纳入归属条件。继承人在继承前需要缴纳完毕限制性股票已归属部分的个人所得税，并应在后续每次归属后及时将相应的个人所得税交于公司代扣代缴。并作废失效，继承人在继承之前需缴纳完毕限制性股票已归属部分的个人所得税。 （六）若激励对象担任监事或独立董事或其他不能持有公司限制性股票的人员，则已归属的限制性股票不作处理，已获授但尚未归属的限制性股票不得归属，并作废失效。 （七）本激励计划未规定的其它情况由公司董事会认定，并确定其处理方式。 第十三章 附则 一、本激励计划由公司董事会薪酬与考核委员会拟订，董事会审议通过，并经股东大会批准之日起生效。 二、激励对象违反本激励计划、《公司章程》或国家有关法律、法规及规范性文件，出售按照本激励计划所获得的股票，其收益归公司所有，由公司董事会负责执行。 三、公司实施本激励计划的财务、会计处理及其税收等问题，按有关法律法规、财务制度、会计准则、税务制度规定执行。公司股东大会授权董事会负责本激励计划的后续管理，本激励计划由公司董事会负责解释。 创业慧康科技股份有限公司董事会
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